Собранные третьим отделом по расследованию особо важных дел следственного управления Следственного комитета Российской Федерации по Алтайскому краю доказательства признаны судом достаточными для вынесения приговора бывшему директору общества с ограниченной ответственностью ООО «ТК АТТК». Он признан виновным в совершении преступления, предусмотренного ч. 1 ст. 199 УК РФ (уклонение от уплаты налогов путем включения в налоговую декларацию заведомо ложных сведений, совершенное в крупном размере).
По данным следствия, осужденный возглавлял общество с ограниченной ответственностью, основным видом деятельности которого являлось оказание транспортных услуг. С 2015 по 2017 годы предприятие применяло общий режим налогообложения и являлось плательщиком установленных законодательством налогов и сборов, в том числе, налога на добавленную стоимость. В целях искусственного создания у ООО «ТК АТТК» права на получение вычетов по этому налогу директор организовал преступную схему, согласно которой принимал заказы на перевозку грузов и в последующем передавал их для исполнения различным индивидуальным предпринимателям, оказывавшим транспортные услуги на собственных и арендованных автомобилях. При этом в соответствии с налоговым законодательством данные ИП не являлись плательщиками НДС. Затем он приискал фиктивные счета-фактуры с выделенными в них суммами налога на добавленную стоимость, составленные от имени организаций, состоящих на учете в налоговом органе и находящихся на общем режиме налогообложения, но не осуществляющих финансово-хозяйственной деятельности. В данные документы он внес ложные сведения о якобы осуществленных данными организациями транспортных услугах, их маршрутах и стоимости, хотя это не соответствовало действительности. Таким образом, за три года предприниматель не уплатил в бюджет налог на общую сумму более 10 миллионов рублей, что является крупным размером.
В ходе предварительного следствия директор своей вины не признал. В целях обеспечения приговора следователем был наложен арест на его имущество. Следствием проделана значительная работа и собраны неопровержимые доказательства, которые суд принял во внимание и признал подсудимого виновным, назначив наказание в виде штрафа в размере 100 тысяч рублей. Кроме того, суд принял решение взыскать с предпринимателя в доход государства 10 091 975 рублей в счет возмещения исковых требований.
Старший помощник руководителя следственного управления Следственного комитета РФ по Алтайскому краю по взаимодействию со СМИ Людмила Рязанцева